थॉमस गोल्डस्टीनला फेडरल टॅक्स प्रकरणात दोषी ठरवण्यात आले: उच्च-स्टेक पोकर आणि सर्वोच्च न्यायालयाच्या वकिलाची पत

जेव्हा मेरीलँडमधील फेडरल ज्युरीने थॉमस गोल्डस्टीनला या आठवड्यात दोषी ठरवले, तेव्हा अमेरिकन कायदेशीर संस्कृतीतील एक आश्चर्यकारक अध्याय अचानक संपुष्टात आला. एकेकाळी सर्वोच्च न्यायालयाच्या संगमरवरी कॉरिडॉरमध्ये आरामात फिरणारा माणूस आता फेडरल गुन्ह्यांसाठी दोषी ठरला आहे, निर्विकार कर्ज, लपविलेले उत्पन्न आणि अनेक वर्षांची दिशाभूल करणाऱ्या आर्थिक नोंदींमुळे त्याच्या प्रतिष्ठेचा आकार बदलला आहे.

ज्युरर्स दोषी ठरविले करचोरी, खोटे टॅक्स रिटर्न भरणे, कर भरण्यात अयशस्वी होणे आणि कर्जदारांना खोटी विधाने करणे यासह 16 पैकी 12 गुन्ह्यांवर गोल्डस्टीनवर गुन्हे दाखल आहेत. सात आठवड्यांच्या खटल्यात फिर्यादींनी दुहेरी जीवन म्हणून वर्णन केलेल्या पडद्यावरील पडदा मागे खेचला. सार्वजनिकरित्या, ते एक पॉलिश अपील वकील आणि कायदेशीर टीकाकार होते. खाजगीत ते म्हणाले, तो पाठलाग करत होता लाखो-डॉलर पोकर गेम IRS आणि कर्जदारांना दूर ठेवण्यासाठी scrambling करताना.

आता त्याला शिक्षा सुनावल्यावर अनेक दशके फेडरल तुरुंगात घालवण्याची शक्यता आहे.

थॉमस गोल्डस्टीन, कोर्टाच्या मध्यभागी एक वकील

त्याच्या बर्याच गोष्टींसाठी करिअरगोल्डस्टीनने वॉशिंग्टनच्या कायदेशीर जगामध्ये एक दुर्मिळ स्थान व्यापले आहे. त्यांनी बेथेस्डा, मेरीलँड येथे आधारित बुटीक अपील फर्म गोल्डस्टीन अँड रसेल, पीसीची स्थापना केली आणि सर्वोच्च न्यायालयासमोर वाद घालत राष्ट्रीय प्रतिष्ठा निर्माण केली. गेल्या काही वर्षांमध्ये, त्यांनी न्यायमूर्तींसमोर 40 हून अधिक खटले सादर केले आणि सर्वोच्च न्यायालयाच्या वकिली शिकवल्या, उच्च न्यायालयाच्या पुढच्या पिढीला प्रशिक्षण दिले.

सहकाऱ्यांनी त्याला एक सूक्ष्म रणनीतीकार म्हणून पाहिले. त्यांचे अनेकदा गैर-वैचारिक आणि व्यावहारिक असे वर्णन केले गेले होते, ज्याला केवळ खटल्याचा युक्तिवाद कसा करायचा हे समजले नाही तर न्यायालयाला प्रथम स्थानावर कसे सुनावायचे हे समजले.

त्याच वेळी, फेडरल अभियोजकांच्या म्हणण्यानुसार, तो जुगार खेळण्याची सवय जोपासत होता जो प्रत्येक उत्तीर्ण वर्षासह मोठा आणि धोकादायक होईल.

“त्याने केलेल्या कायदेशीर कामाव्यतिरिक्त,” सरकारी वकिलांनी लिहिले, “गोल्डस्टीन हा एक अतिउच्च स्टेक पोकर खेळाडू देखील होता, तो वारंवार युनायटेड स्टेट्स आणि परदेशातील सामने किंवा मालिकांमध्ये खेळत असे ज्यामध्ये एकूण लाखो, आणि अगदी लाखो डॉलर्सची भागीदारी होती.”

निर्विकार मोजक्या प्रमाणात कल्पना करू शकतात

2014 पर्यंत, गोल्डस्टीन धनाढ्य व्यावसायिक व्यक्ती आणि आंतरराष्ट्रीय वित्तपुरवठादारांविरुद्ध हेड-अप पोकर खेळत होता. माफक खरेदी-इन असलेल्या या कॅसिनो स्पर्धा नव्हत्या. ते खाजगी सामने होते जिथे स्विंग लाखो पर्यंत पोहोचू शकतात.

त्या खेळांना निधी देण्यासाठी त्याने मोठ्या प्रमाणावर कर्ज घेतले. एका क्षणी, त्याने कॅलिफोर्नियातील एका व्यावसायिकाकडून $9.5 दशलक्ष पेक्षा जास्त पैसे मिळवले आणि अभियोक्ता म्हणतात की वर्षानुवर्षे मोठ्या प्रमाणात पैसे दिले गेले नाहीत.

2016 मध्ये, त्याचे नशीब नाटकीयरित्या बदलले. फिर्यादींनी ज्युरींना सांगितले की गोल्डस्टीनने त्या वर्षी आशिया आणि युनायटेड स्टेट्समध्ये पोकर जिंकण्यासाठी लाखो डॉलर्सची कमाई केली. त्याने खाजगी संदेशांमध्ये काळजीपूर्वक परिणामांचा मागोवा घेतला, तासापर्यंत त्याच्या नफ्याची गणना केली.

तीन प्रतिस्पर्ध्यांविरुद्धच्या सामन्यांनंतर, गोल्डस्टीनने सहकारी पोकर खेळाडूंना मजकूर पाठवला की “[o]तुमचा सरासरी विजय दर [was] 77 तासांच्या विस्तारित कालावधीत US$660k प्रति तास,” त्याने एकूण जिंकलेल्या $50 दशलक्षपेक्षा जास्त म्हणून मोजले.

पण जेव्हा कर भरण्याची वेळ आली तेव्हा आकड्यांनी खूप वेगळी कहाणी सांगितली.

2016 कर वर्षासाठी, गोल्डस्टीनने जुगारात $13,687,050 जिंकल्याची नोंद केली. प्रत्यक्षात, द आरोप म्हणते, “त्याचे जुगारातील विजय $17,500,000 पेक्षा जास्त होते,” आणि 2016 साठी त्याचे निव्वळ जुगार जिंकलेले $5,000,000 पेक्षा जास्त होते, जे त्याने नोंदवलेले जवळपास दुप्पट होते.

त्याने खाजगीरित्या नोंदवलेले आणि त्याने अधिकृतपणे नोंदवलेले काय यातील अंतरावर सरकारचा मुद्दा अवलंबून आहे.

जसजशी वर्षे गेली, तसतसे सरकारी वकिलांनी सांगितले की, आर्थिक दबाव अधिक तीव्र झाला. त्यांनी एका पॅटर्नचे वर्णन केले ज्यामध्ये वैयक्तिक जुगाराच्या कर्जामुळे त्याच्या कायद्याच्या सरावाच्या वित्तामध्ये रक्तस्त्राव होऊ लागला. आरोपानुसार, 2016 आणि 2022 दरम्यान, $1.1 दशलक्षपेक्षा जास्त फर्म फंड वैयक्तिक जुगार दायित्वांसाठी गेले.

एका प्रसंगात, फर्मच्या खात्यातून एकूण $1,171,600 वायर ट्रान्सफर पोकर क्रेडिटर्स आणि कर्जदारांना फर्मच्या व्यवस्थापकाला कर्जे वैयक्तिक असल्याचे न सांगता पाठविण्यात आले. ती देयके, अभियोजकांनी लिहिले, “जी आणि आर खर्च म्हणून, कर अहवालाच्या उद्देशाने खोटे वर्गीकृत आणि वजा केले गेले.”

सरकारने गोल्डस्टीनला फर्मच्या पुस्तकांवर कडक नियंत्रण ठेवल्याचे चित्रण केले. एकमेव मालक या नात्याने, त्याने आर्थिक देखरेख केली आणि अनुभव नसलेल्या व्यवस्थापकांवर विसंबून राहिले, तर लेखापालांना संपूर्ण माहितीशिवाय सोडले गेले.

“गोल्डस्टीन पद्धतशीरपणे आणि वारंवार प्रदान करण्यात अयशस्वी…त्याच्या जुगारातील विजय आणि पराभवाच्या नोंदी,” सरकारी वकिलांनी आरोप केला, जरी बँक स्टेटमेंट आणि कर फॉर्म मिळकत दर्शवतात.

2018 पर्यंत, IRS त्याच्यावर न भरलेल्या करांबद्दल दबाव आणत होता. त्या ऑक्टोबरमध्ये, गोल्डस्टीनने त्याच्या अकाउंटिंग फर्मला ईमेल केले आणि घोषित केले की त्याच्याकडे “[n]o जुगार जिंकणे” 2017 कर वर्षासाठी.

वकिलांनी ज्युरींना सांगितले की विधान पूर्णपणे असत्य आहे. त्यांनी सांगितले की त्याने त्या वर्षी जुगारातून $3.25 दशलक्षपेक्षा जास्त उत्पन्न मिळवले होते, त्यापैकी काहीही त्याच्या परतल्यावर दिसून आले नाही.

जेव्हा एका IRS महसूल अधिकाऱ्याने त्याला त्याच्या 2016 च्या न भरलेल्या करांबद्दल प्रश्न विचारला, तेव्हा गोल्डस्टीनने मोठ्या कायदेशीर शुल्काच्या कमतरतेचे श्रेय दिले. प्रत्यक्षात, अभियोक्ता म्हणाले, “त्याचे दायित्व मुख्यतः जुगारातील उत्पन्नास कारणीभूत होते.”

आर्थिक डावपेच पारंपारिक बँक खात्यांच्या पलीकडे विस्तारले. ऑक्टोबर 2018 मध्ये, गोल्डस्टीन डफेल बॅगमध्ये जवळपास $1 दशलक्ष रोख घेऊन हाँगकाँगहून युनायटेड स्टेट्सला परतला. त्याने कस्टम्स आणि बॉर्डर प्रोटेक्शन ऑफिसरला सांगितले की हे पैसे जुगारातील विजयाचे प्रतिनिधित्व करतात, परंतु त्याने ते उत्पन्न म्हणून नोंदवले नाही.

दोन वर्षांनंतर, जेव्हा IRS एजंटांनी त्या रोख रकमेबद्दल विचारले, तेव्हा त्याने त्याचे कर्ज म्हणून वर्णन केले आणि समर्थन दस्तऐवज तयार करण्यात अयशस्वी झाले.

त्याच वेळी, तो क्रिप्टोकरन्सीद्वारे पैसे हलवत होता. वकिलांनी सांगितले की 2020 आणि 2021 मध्ये त्याने एकूण $10 दशलक्ष पेक्षा जास्त डझनभर क्रिप्टो व्यवहार केले. तरीही कर फॉर्मवर ज्याने विशेषतः विचारले की तो आभासी-चलन क्रियाकलापांमध्ये गुंतला आहे का, त्याने “नाही” तपासले.

कदाचित सर्वात हानीकारक पुरावा त्याच्या स्वत: च्या शब्दातून आला. कॅलिफोर्निया बिझनेसमन-1 च्या प्रतिनिधीला दिलेल्या संदेशात गोल्डस्टीनने लिहिले, “मी वापरणार होतो [hundreds of thousands of dollars in available funds] माझे वैयक्तिक 2016 कर भरण्यासाठी, परंतु मी त्याऐवजी फक्त दंड भरत आहे. ते ठीक आहे आणि ही माझी समस्या आहे.”

अभियोजकांनी त्या संदेशाकडे पुरावा म्हणून लक्ष वेधले की त्याला त्याच्या जबाबदाऱ्या समजल्या आहेत आणि जाणीवपूर्वक त्यांच्याकडे दुर्लक्ष करणे निवडले आहे, इच्छाशक्तीची कायदेशीर आवश्यकता पूर्ण केली आहे.

निवाडा

गोल्डस्टीनच्या बचाव पथकाने असा युक्तिवाद केला की तो लेखापालांवर अवलंबून होता, जटिल अहवाल नियमांचा गैरसमज झाला आणि सरकारची फसवणूक करण्यासाठी कधीही तयार झाला नाही. त्यांनी हे प्रकरण गुन्हेगारी हेतूऐवजी अव्यवस्थित आणि खराब निरीक्षणाची कथा म्हणून चित्रित केले.

ज्युरींचे मन वळवले नाही.

न्याय विभागाने स्मरणपत्र म्हणून खात्री दिली की स्थिती कोणतीही ढाल देत नाही. “कोणीही कायद्याच्या वर नाही. प्रतिवादी ए प्रमुख वकील ज्याने युनायटेड स्टेट्सच्या सर्वोच्च न्यायालयासमोर खटल्यांचा युक्तिवाद केला, परंतु ज्युरीला आढळले की त्याने वर्षानुवर्षे वारंवार कायद्याचे उल्लंघन करणे निवडले,” न्याय विभागाच्या एका वरिष्ठ अधिकाऱ्याने निकालानंतर दिलेल्या निवेदनात म्हटले आहे.

फेडरल अभियोजकांनी हा खटला अपघाती ऐवजी मुद्दाम केला आहे. यूएस ॲटर्नी ऑफिसने सांगितले की, “चाचणीतील पुराव्यांमध्ये लाखोंचे उत्पन्न लपवून ठेवण्याचा आणि वैभवशाली जीवनशैली टिकवून ठेवण्यासाठी सावकारांशी खोटे बोलणे यासह फसवणुकीचा वर्षानुवर्षांचा नमुना दिसून आला.

तपासकर्त्यांनी केस तयार करण्यात मदत करणाऱ्या आर्थिक ट्रेलकडेही लक्ष वेधले. “हे प्रकरण हे दर्शविते की IRS क्रिमिनल इन्व्हेस्टिगेशन पैशांचे अनुसरण करेल, योजना कितीही गुंतागुंतीची असो किंवा व्यक्ती कितीही प्रमुख असो,” एजन्सीने म्हटले आहे.

विश्वास एक गुंतागुंतीचा वारसा मागे सोडतो. गोल्डस्टीनने आधुनिक सर्वोच्च न्यायालयाच्या वकिलीला आकार देण्यास मदत केली आणि SCOTUSblog सह-स्थापना केली, ही साइट वकील, पत्रकार आणि न्यायाधीशांसाठी आवश्यक वाचन बनली. वर्षानुवर्षे, ते व्यापक प्रेक्षकांसाठी न्यायालयाच्या अंतर्गत कामकाजाचे डीकोडिंग करण्यासाठी ओळखले जात होते.

आता, त्याचे नाव कागदपत्रांच्या वेगळ्या संचाशी जोडले गेले आहे. वायर ट्रान्सफर, टॅक्स रिटर्न, कर्ज करार आणि अभियोजकांनी सांगितलेल्या मजकूर संदेशांवरून उत्पन्न लपविण्याचा आणि वाढत्या कर्जाचा छडा लावण्याचा सततचा प्रयत्न दिसून आला.

शिक्षा अजून होणे बाकी आहे, आणि अपील मोठ्या प्रमाणावर अपेक्षित आहेत. त्याच्या वकिलांनी त्याच्या शिक्षेपर्यंत त्याला ताब्यात घेण्याची विनंती केली नसल्याने त्याला उड्डाणाचा धोका नसल्याचे सांगितले आहे.

वैशिष्ट्यीकृत प्रतिमा: यूएनसी स्कूल ऑफ लॉ वरून YouTube द्वारे स्क्रीनशॉट

पोस्ट थॉमस गोल्डस्टीनला फेडरल टॅक्स प्रकरणात दोषी ठरवण्यात आले: उच्च-स्टेक पोकर आणि सर्वोच्च न्यायालयाच्या वकिलाची पत वर प्रथम दिसू लागले वाचा.

Source link