मी 80० वर्षांचा आहे आणि माझ्या मुलीला £ १,000,००० भेटवस्तू आहे जेणेकरून आम्ही तिच्याबरोबर जाऊ शकू – आम्हाला वारसा कराचा फटका बसू शकेल का?

मी आणि माझी पत्नी 80 वर्षांची आहोत, अपंग आहेत आणि तब्येत चांगली नाही. माझी काळजी घेण्यासाठी माझी मुलगी तिच्या कुटुंबासाठी आणि आमच्यासाठी घर खरेदी करण्याच्या प्रक्रियेत आहे. ती नवीन मालमत्तेची एकमेव मालक असेल.

तिला तिचे नवीन घर खरेदी करण्यास मदत करण्यासाठी आम्ही तिला बचतीतून 150,000 डॉलर्सची भेट दिली आहे आणि तिच्या स्वत: च्या घराच्या विक्रीसह ती एक लहान तारण ठेवून एक मोठी ठेव ठेवण्यास सक्षम असेल.

मी आणि माझी पत्नी आमचे घर बाजारात ठेवू आणि त्या रकमेचा वापर आमची बिले भरण्यासाठी आणि नवीन मालमत्तेवर आर्थिक मदत करण्यासाठी आणि कदाचित तिच्यासाठी तारण भरून टाकू.

मी याबद्दल बरेच काही ऐकले आहे वारसा कर पण खरं सांगायचं तर मला हे फारसे समजत नाही म्हणून मला आशा आहे की आपण मदत करू शकाल. सीसी, ईमेलद्वारे

विचारण्यासाठी खाली स्क्रोल करा तुझे आर्थिक नियोजन प्रश्न

या वाचकाने त्यांच्या मुलीला नवीन घराच्या खरेदीसाठी मदत करण्यासाठी 150,000 डॉलर्स दिले आहेत

हार्वे डोर्सेट, त्यापैकी पैसे म्हणजे उत्तरः आपण, आपली पत्नी आणि आपले कुटुंब दोघेही येत्या काही वर्षांत शक्य तितक्या चांगल्या स्थितीत असू शकतात हे सुनिश्चित करण्यासाठी आपण व्यवस्था करीत आहात हे ऐकून चांगले आहे.

वारसा कर उंबरठ्याचा भंग करण्यासाठी आपल्या इस्टेटमध्ये मोठ्या प्रमाणात विचार करण्यासारख्या काही गोष्टी आहेत.

हे असे काहीतरी आहे जे लोकांसाठी वाढत्या प्रमाणात महत्त्वाचे आहे, कारण गोठलेल्या उंबरठ्या वारसा करात अधिक खेचतात आणि पेन्शनची भांडी एप्रिल 2027 नंतर लोकांच्या वसाहतीत मोजली जातील.

आपणास सामोरे जाणा potential ्या संभाव्य कर देयतेबद्दल खाली अधिक तपशीलवार चर्चा केली आहे.

आपण कर नियमांचे घोटाळे कसे होऊ शकता हे शोधण्यासाठी दोन आर्थिक सल्लागारांशी हे पैसे बोलले गेले आणि भविष्यासाठी आपल्या मुलीला आणि तिच्या कुटुंबास उत्तम प्रकारे सेट केले.

अँड्र्यू स्मिथ म्हणतात की जर आपण नवीन मालमत्तेतील किंमतींचा समावेश करण्यासाठी आपल्या स्वत: च्या घराच्या विक्रीतून निधी वापरण्याची योजना आखली असेल तर ही भेट मानली जाऊ शकते

फ्लाइंग कलर्सचे स्वतंत्र आर्थिक सल्लागार अँड्र्यू स्मिथ, प्रत्युत्तर: आपल्या आरोग्याच्या आव्हानांबद्दल ऐकून मला वाईट वाटते. हे स्पष्ट आहे की आपण आपल्या कुटुंबाच्या भविष्यासाठी विचारशील योजना आखण्याचा प्रयत्न करीत आहात आणि मोठ्या आर्थिक भेटवस्तू देताना वारसा कर (आयएचटी) च्या परिणामांचा विचार करणे शहाणपणाचे आहे.

आपल्या मुलीला £ 150,000 ची भेट ‘संभाव्य सूट हस्तांतरण’ (पीईटी) मानली जाईल. याचा अर्थ असा की भेट दिलेल्या तारखेपासून आपण सात वर्षांपासून जिवंत राहिल्यास आयएचटीमधून सूट दिली जाईल.

जर आपण किंवा आपली पत्नी त्या सात वर्षांच्या विंडोमध्ये निघून गेली असेल तर ती भेट आपल्या इस्टेटमध्ये परत येईल आणि त्या वेळी आपल्या इस्टेटच्या एकूण मूल्यानुसार आयएचटीसाठी जबाबदार होऊ शकेल.

जर मृत्यू सात वर्षांच्या आत झाला तर, आपल्या इतर मालमत्तेचे एकूण मूल्य £ 325,000 शून्य दर बँड (किंवा आपल्या जोडीदाराच्या न वापरलेल्या भत्तेसह एकत्रित केल्यास 50 650,000) पेक्षा जास्त असेल तर ही रक्कम बारीक सवलतीच्या अधीन असू शकते.

टेपर्ड आराम मिळवून देणगीनंतर आपण जितके जास्त जगू शकता तितकेच आयएचटी दर कमी करते. तथापि, गिफ्टचे संपूर्ण मूल्य अद्याप आपल्या इस्टेटचा एक भाग मानले जाते जर ते तयार केल्याच्या तीन वर्षातच मृत्यू झाला.

आयएचटी भत्ते

एक जोडपे म्हणून, आपल्याला £ 650,000 (प्रत्येकी 5 325,000) च्या एकत्रित शून्य-दर बँडचा फायदा आहे. याव्यतिरिक्त, तेथे प्रत्येकी 175,000 डॉलर्स पर्यंतचे निवासस्थान एनआयएल-रेट बँड (आरएनआरबी) आहे, जे आपले एकूण एकत्रित आयएचटी उंबरठा 1 मिलियन डॉलर्सवर आणू शकते. तथापि, हा अतिरिक्त निवासस्थान भत्ता केवळ तेव्हाच लागू होतो जेव्हा एखादी मालमत्ता थेट आपल्या इच्छेनुसार मूल किंवा नातवंडे सारख्या थेट वंशजांवर सोडली जाते.

आपल्या बाबतीत, नवीन मालमत्ता अगदी सुरुवातीपासूनच आपल्या मुलीच्या मालकीची असेल, आपण आपल्या मृत्यूच्या आरएनआरबीसाठी पात्र ठरणार नाही. म्हणूनच, आयएचटी उत्तरदायित्वाची गणना करताना केवळ 50 650,000 एकत्रित भत्ता उपलब्ध असू शकतो.

तथापि, आपण आपले घर विकता तेव्हा आपण ‘आकारमान’ जोडण्यासाठी पात्र होऊ शकता. ही आराम ‘हरवलेली’ आरएनआरबीची गणना करून दिली जाते.

पात्र होण्यासाठी या सर्व अटी लागू केल्या पाहिजेत;

• 8 जुलै 2015 रोजी किंवा नंतर विकल्या, कमी मौल्यवान घरात विक्री केली, दिली किंवा कमी केली
• पूर्वीचे घर आरएनआरबीसाठी पात्र ठरले असते जर त्यांनी ते मरेपर्यंत ते ठेवले असते
• त्यांचे थेट वंशज कमीतकमी काही इस्टेटचा वारसा घेतात

डाउनसाइझिंग अ‍ॅडिशन्सची मात्रा सहसा आरएनआरबी गमावल्यासारखेच असेल.

हे थेट वंशजांना सोडलेल्या इतर मालमत्तेच्या मूल्यावर देखील अवलंबून असेल. विक्री किंवा घनता बदलली नसती तर कमी आकाराचे जोड उपलब्ध आरएनआरबीच्या जास्तीत जास्त प्रमाणात असू शकत नाही.

इस्टेटच्या वैयक्तिक प्रतिनिधीने महिन्याच्या अखेरीस दोन वर्षांच्या आत कमी आकाराच्या व्यतिरिक्त दावा करणे आवश्यक आहे, जरी एचएमआरसी काही परिस्थितींमध्ये ही वेळ मर्यादा वाढवू शकते.

आपल्या स्वत: च्या घरातून मिळणारी रक्कम वापरणे

नवीन मालमत्तेतील खर्चाची भरपाई करण्यासाठी आपण आपल्या स्वत: च्या घराच्या विक्रीतून निधी वापरण्याची योजना आखत असल्यास, हे देखील एक भेट मानले जाऊ शकते, विशेषत: जर आपण तारण देयकेमध्ये योगदान देत असाल किंवा ते फेडण्यास मदत करत असाल तर. पुन्हा, सात वर्षांचा पाळीव प्राणी नियम येथे लागू होईल.

‘फायद्याच्या आरक्षणासह भेट म्हणून’ म्हणून ओळखले जाणारे संभाव्य गुंतागुंत देखील आहे. आपण पैसे किंवा मालमत्ता गिफ्ट केल्यास हे उद्भवते परंतु त्यांच्याकडून फायदा होत राहिल्यास; उदाहरणार्थ, मालमत्तेच्या भाड्याने मुक्त राहून. अशा परिस्थितीत, एचएमआरसी ही भेट पूर्णपणे दिली नाही म्हणून पाहू शकते आणि ती आपल्या इस्टेटमध्ये आयएचटी उद्देशाने समाविष्ट केली जाऊ शकते.

हे टाळण्यासाठी, आपण एकतर हे करू शकता:

• आपल्या मुलीला आपल्या मालमत्तेच्या वापराच्या वाटासाठी किंवा आपल्या मुलीला पैसे द्या

• मालमत्तेचा हिस्सा मालकीचा आहे आणि घरगुती खर्चामध्ये प्रमाणानुसार योगदान द्या.

सर्व भेटवस्तू आणि आर्थिक व्यवस्थेची स्पष्ट नोंद ठेवणे महत्वाचे आहे, कारण नंतर आयएचटी मूल्यांकनांसाठी ही आवश्यकता असू शकते. प्रत्येक गोष्ट योग्य प्रकारे आणि कर-कार्यक्षम संरचित आहे हे सुनिश्चित करण्यासाठी आम्ही पात्र वित्तीय सल्लागार किंवा इस्टेट प्लॅनिंग वकीलांकडून वैयक्तिकृत सल्ला घेण्याची जोरदार शिफारस करतो.

लिसा कॅप्लान चेतावणी देते की जर इस्टेटची किंमत m 2 मिलियन डॉलर्सपेक्षा जास्त असेल तर आरएनआरबी कमी करण्यास सुरवात करते

लिसा कॅप्लान, चार्ल्स स्टॅन्लीचे डायरेक्टर डायरेक्ट अ‍ॅडव्हायझिंग अँड मार्गदर्शन, उत्तरः वारसा कर (आयएचटी) अलीकडेच मथळे बनवित आहे, 26 नोव्हेंबर रोजी शरद .तूतील विधानात जाहीर केलेल्या संभाव्य बदलांविषयी अटकळ.

जरी आयएचटीचा वादविवाद आणि बातम्या माध्यमांमध्ये बर्‍याच गोष्टींचा उल्लेख आहे, परंतु जवळपास चार टक्के वसाहती सध्या देतात. एप्रिल २०२27 पासून ही आकडेवारी सात टक्क्यांपर्यंत वाढण्याची शक्यता आहे, जेव्हा काही पेन्शन आयएचटी गणनांमध्ये समाविष्ट केले जाईल आणि अधिक वसाहती आयएचटीसाठी उंबरठा पूर्ण करतात.

बहुतेक वसाहती आयएचटी का देत नाहीत

काही वसाहत सध्या आयएचटी देण्याचे कारण म्हणजे दोन मुख्य भत्ते जिथे कोणताही कर लागणार नाही:

शून्य दर बँड (एनआरबी) – 5 325,000

निवासस्थान शून्य दर बँड (आरएनआरबी) – £ 175,000

हे भत्ते जोडीदार दरम्यान हस्तांतरण. तर, जर प्रथम जोडीदाराचा मृत्यू होतो तेव्हा सर्व काही जिवंत असलेल्या जोडीदाराकडे सोडले असेल तर ते त्यांचे स्वतःचे आणि त्यांच्या उशीरा जोडीदाराचे भत्ते दोन्ही वापरू शकतात.

याचा अर्थ आपल्या परिस्थितीत, आपण पहिल्या मृत्यूवर प्रथम मालमत्ता सोडता आणि दुसर्‍या मृत्यूवरील इस्टेट 1 मिलियन डॉलर्सपेक्षा कमी आहे, असे देय देय देय देणार नाही. त्यापेक्षा 40 टक्के दराने 1 मिलियन डॉलर्स आणि आयएचटीपेक्षा जास्त दिले जाते.

तथापि, जर इस्टेटची किंमत 2 मिलियन डॉलर्सपेक्षा जास्त असेल तर आरएनआरबी कमी करण्यास प्रारंभ करते (टॅपिंग म्हणून ओळखले जाते), जिथे गोष्टी अधिक क्लिष्ट होतात आणि उत्तरदायित्व समजून घेण्यासाठी आपण काही पात्र आर्थिक सल्ला घ्यावा.

भेटवस्तू आणि सात वर्षांचा नियम

आपल्या मुलीला घर खरेदी करण्यास मदत करण्यासाठी आपण £ 150,000 देण्याचा उल्लेख केला आहे. यासारख्या भेटवस्तू अद्याप आपल्या इस्टेटचा भाग म्हणून मोजल्या गेल्या आहेत. जर आपण त्या वेळी निघून गेले तर भेट आपल्या इस्टेटचा भाग म्हणून मोजली जाऊ शकते आणि आयएचटीच्या अधीन असू शकते.

भेटवस्तू दिलेल्या वर्षाच्या 3 पासून आपण देय असलेल्या रकमेवर एक टॅपिंग आहे, परंतु भेटवस्तूचा काही भाग शून्य रेट बँडपेक्षा जास्त असेल तरच ते लागू होईल.

आपले घर विकल्यानंतर आरएनआरबी गमावण्याबद्दल चिंता

काही लोकांना काळजी वाटते की त्यांचे घर विकणे आणि मुलांना मिळणारी रक्कम देणे म्हणजे आरएनआरबी गमावणे – कौटुंबिक घराशी संबंधित अतिरिक्त आयएचटी विनामूल्य भत्ता. सामान्यत:, जेव्हा एखादे घर एखाद्या मुलाला किंवा नातवंडे सोडले जाते तेव्हा आरएनआरबी लागू होते. परंतु घर मृत्यूच्या आधी विकले गेले तर विशेष नियम आहेत – याला आकारात जोडले जाते.

आपण अद्याप आरएनआरबीवर दावा करू शकता जर:

मृत्यूपर्यंत ठेवल्यास घर आरएनआरबीसाठी पात्र ठरले असते.

आपले थेट वंशज कमीतकमी आरएनआरबी किंमतीच्या मालमत्तेचा वारसा घेतात.

आपली इस्टेट हाताळताना आपल्या कार्यकारीला यासाठी स्वतंत्रपणे अर्ज करण्याची आवश्यकता असेल.

आपल्या मुलीला मदत करण्याचे इतर मार्ग

जर आपण आपल्या मुलीच्या घरात राहत असाल तर आपण तिच्या मार्केट-रेट भाड्याने देण्याचा विचार करू शकता. हे कदाचित आयएचटी उद्देशाने भेट म्हणून मोजले जाऊ शकत नाही आणि आपल्या करपात्र इस्टेटचा आकार आवश्यक असल्यास कमी करण्यात मदत करू शकेल.

आपण काय करावे

आपल्याकडे वैध इच्छा आहे हे सुनिश्चित करा आणि वर्षातून एकदा किंवा जेव्हा आपल्या वैयक्तिक, आर्थिक किंवा कौटुंबिक परिस्थिती बदलतात तेव्हा नियमितपणे त्याचे पुनरावलोकन करा. हे आपल्या इच्छेनुसार प्रतिबिंबित झाल्याचे सुनिश्चित करण्यात मदत करते आणि आपली इस्टेट हेतूनुसार वितरित केली गेली आहे.

आपल्या इस्टेटचा आकार तयार करा. जर एकत्रित मूल्य (भेटवस्तूंसह) 1 मिलियन डॉलर्सपेक्षा कमी असेल तर, देय देण्याची कोणतीही आयएचटी नाही आणि सध्याच्या नियमांनुसार चिंता करण्याची काहीच शक्यता नाही.

आपल्या इस्टेटचे प्रशासित करताना आपल्या कार्यकारीला अद्याप एचएमआरसीसाठी फॉर्म पूर्ण करण्याची आवश्यकता असेल आणि आकार कमी करण्याच्या जोडणीचा दावा केल्यास अतिरिक्त फॉर्म.

आपल्या कार्यकारीसाठी गोष्टी सुलभ करण्यासाठी, आपल्या मुलीला किंवा इतरांना दिलेल्या कोणत्याही भेटवस्तू किंवा देयकाची स्पष्ट नोंद ठेवा.

जर आपली इस्टेट मोठी असेल तर एखादे बिल टाळण्यासाठी किंवा कमी करण्यासाठी काही व्यावसायिक वारसा कर नियोजनाचा विचार करा जे निकाली काढण्याची आवश्यकता आहे.