शोकग्रस्त कुटुंबांना 50% निवृत्तीवेतन नाकारले जाऊ शकते तर वारसा कर बिल रद्द केले जाऊ शकते

शोकग्रस्त कुटुंबांना प्रियजनांनी सोडलेल्या अर्ध्या पेन्शन नाकारल्या जाऊ शकतात तर एक वारसा कर पुढील एप्रिलपासून नवीन नियमांनुसार बिल निकाली काढले आहे.

संपत्ती संपुष्टात आणण्याच्या प्रभारी लोकांना 40 टक्के मृत्यूची कर्तव्ये देय असतील असे वाटत असल्यास पेन्शन कंपन्यांना पूर्ण पेन्शन देणे थांबवण्याची परवानगी दिली जाईल.

एखाद्याच्या मृत्यूनंतर 15 महिन्यांपर्यंत पेन्शन अंशतः रोखून ठेवण्याची नवीन शक्ती या आठवड्यात HM महसूल आणि सीमाशुल्क यांनी स्पष्ट केली आहे.

2027 च्या वसंत ऋतूपासून बचत, मालमत्ता, गुंतवणूक आणि इतर मालमत्तेसह – वारसा करासाठी जबाबदार ठरल्यानंतर न खर्च केलेल्या पेन्शनचे मूल्यांकन कसे केले जाईल हे टॅक्समन चांगले ट्यूनिंग करत आहे.

इस्टेटचे वर्गीकरण करणे अधिक कठीण होणार आहे कारण दुःखी कुटुंबांना महत्त्वपूर्ण माहितीसाठी पेन्शन कंपन्यांचा पाठलाग करावा लागेल.

सर्व पेन्शन, तसेच इतर मालमत्तेचा मागोवा घेण्यात अयशस्वी झाल्यास आणि सहा महिन्यांच्या आत बिलाची पूर्तता न केल्यास कठोर व्याज देयके, सध्या 7.75 टक्के निर्धारित केली जाऊ शकतात.

विशिष्ट आकारापेक्षा जास्त इस्टेटवर 40% वारसा कर आकारला जातो, तुम्ही अविवाहित असल्यास £325,000 पासून किंवा जोडप्यासाठी £650,000 पासून सुरू होतो.

शासनाकडे आहे ही वारसा कर मुदत वाढवण्यास नकार दिला इस्टेट संपवताना इच्छापत्रांची अंमलबजावणी करणाऱ्यांना किंवा प्रशासकांना अतिरिक्त त्रास होण्याची शक्यता आहे.

हे सहसा कुटुंबातील सदस्य किंवा मित्र असतात, परंतु काहीवेळा वकिलासारखे सशुल्क व्यावसायिक असतात. ते अधिकृत शब्दात ‘वैयक्तिक प्रतिनिधी’ म्हणून ओळखले जातात.

पेन्शनच्या 50 टक्के देय देण्यास विलंब करण्याची त्यांची नवीन क्षमता वैयक्तिक प्रतिनिधी आणि लाभार्थी यांच्यात वाद घालू शकते आणि शोकग्रस्त कुटुंबांमध्ये वाद निर्माण करू शकते.

विशिष्ट आकारापेक्षा जास्त असलेल्या इस्टेट्सवर 40 टक्के वारसा कर आकारला जातो, परंतु तुम्ही अविवाहित असाल तर तुम्हाला किमान £325,000 किंवा तुम्ही विवाहित असाल तर £650,000 संयुक्तपणे, मृत्यूच्या कर्तव्यासाठी उत्तरदायी होण्यापूर्वी तुमची किंमत असणे आवश्यक आहे.

जर तुम्ही तुमचे घर थेट वंशजांना देत असाल, तर ते £500,000 आणि £1 दशलक्ष पर्यंत वाढते – आमचे तपासा मुख्य थ्रेशोल्डसह वारसा करासाठी मार्गदर्शक.

माजी पेन्शन मंत्री स्टीव्ह वेब, जे आता LCP चे भागीदार आहेत, नवीन ‘विथहोल्डिंग’ पॉवरबद्दल म्हणतात: ‘हे अगदी सूक्ष्म आहे – लाभार्थ्यांसाठी हे निश्चितच चांगले नाही की त्यांना जास्त वेळ प्रतीक्षा करावी लागेल, परंतु आयएचटी बिल कव्हर करण्यासाठी पेमेंटचा काही भाग रोखण्यात सक्षम होण्यासाठी हे एक्झिक्यूटरला उपयुक्त आहे.’

वेब, कोण आहे हे मनीचे निवृत्ती स्तंभलेखक आहेतजोडते: ‘मला शंका आहे की व्यावसायिक एक्झिक्युटर्सना IHT हा धोका आहे की नाही हे लवकर समजेल. पण फक्त बाबतीत धारण करण्यासाठी एक मजबूत प्रोत्साहन नक्कीच आहे.

‘मला वाटते की ही एक विशिष्ट समस्या आहे जिथे ही पुढची पिढी वारसा घेत आहे. जर तो जोडीदार असेल तर IHT जोखीम पाहणे कठीण आहे.’

उत्पन्नाचा महत्त्वाचा स्रोत

वेब निदर्शनास आणते की निवृत्तीवेतन हे बहुतेकदा मृत्यूनंतरच्या कुटुंबांसाठी उत्पन्नाचा एक महत्त्वाचा स्त्रोत आहे, कारण ते इस्टेटच्या बाहेर आहेत त्यामुळे त्वरीत प्रवेश केला जाऊ शकतो.

स्टँडर्ड लाइफचे कर आणि संपत्ती नियोजन विशेषज्ञ नील जोन्स म्हणतात, ‘विथहोल्डिंग’ नियमांचा अर्थ असा आहे की इस्टेट हाताळण्यासाठी जबाबदार व्यक्ती पेन्शन प्रदात्याला काही पेन्शन रोखून ठेवण्यास सांगू शकते जेव्हा ते इस्टेटच्या एकूण मूल्याची पुष्टी करतात आणि कोणतीही IHT देय आहे की नाही हे ठरवते.

‘हे महत्त्वाचे आहे कारण IHT साधारणपणे सहा महिन्यांच्या आत देय आहे, तर पेन्शन प्रदाते कोणाला लाभ मिळतील याची पुष्टी करण्यासाठी जास्त वेळ लागू शकतो, संभाव्यत: या दरम्यान अनिश्चितता सोडली जाते.’

ते नमूद करतात की पेन्शन प्रदात्याला पेन्शनमधूनच एचएमआरसीला कोणताही IHT थेट भरण्याची सूचना दिली जाऊ शकते.

‘ रोखून ठेवलेला पैसा गमावला जात नाही, तो फक्त उशीर होतो आणि एकदा कराची स्थिती निश्चित झाल्यावर उर्वरित निधी दिला जातो.

‘सर्व देयकांवर परिणाम होत नाही. पती/पत्नी किंवा नागरी भागीदाराला दिलेले लाभ सामान्यत: IHT मधून सूट दिले जातात आणि काही इतर फायदे अजूनही लगेच दिले जाऊ शकतात.’

जोन्स पुढे म्हणतात: ‘या प्रक्रियेमुळे काही निधीच्या प्रवेशास विलंब होऊ शकतो, परंतु योग्य कर भरला गेला आहे याची खात्री करून आणि नंतर अनपेक्षित दायित्वे टाळण्यास मदत करून लाभार्थींचे संरक्षण करण्यासाठी हे डिझाइन केले आहे.’

ते म्हणतात की कुटुंबांसमोरील सर्वात मोठे आव्हान म्हणजे मृत व्यक्तीच्या पेन्शनची भांडी ओळखणे.

‘आज सेवानिवृत्तीच्या जवळ येत असलेल्यांना दोन किंवा तीन पेन्शन असतात, परंतु तरुण पिढ्यांकडे त्यांच्या कामकाजाच्या जीवनात 11 किंवा 12 भांडी असणे अपेक्षित आहे, मुख्यत्वे नोकरीची गतिशीलता आणि पेन्शन ऑटो एनरोलमेंटमुळे.

‘पेन्शन भांडी एकत्रित केल्याने वैयक्तिक प्रतिनिधींना परिस्थितीनुसार व्यवस्थापित करणे सोपे होऊ शकते, परंतु हे एकत्र आणणे म्हणजे बदल करण्यापूर्वी कोणतीही मौल्यवान वैशिष्ट्ये किंवा हमी गमावू शकतात का हे समजून घेणे महत्त्वाचे आहे.’

काम पूर्ण करण्यासाठी आणि IHT भरण्यासाठी किती वेळ लागेल?

स्टँडर्ड लाइफचे नील जोन्स यांनी खालील टाइमलाइन संकलित केली आहे आणि हे देखील पहा वारसा कर भरण्यासाठी मार्गदर्शक.

पहिल्या दिवसापासून – पेन्शन पुरवठादारांना सूचित करणे

मृत्यूनंतर, वैयक्तिक प्रतिनिधी पेन्शन पुरवठादारांना किंवा योजना प्रशासकांना एखाद्या व्यक्तीचा मृत्यू झाल्याची माहिती देतात.

त्यानंतर पेन्शन पुरवठादार योजनेच्या नियमांच्या आधारे लाभ कोणाला मिळावे हे ठरवण्याची प्रक्रिया सुरू करतो.

या टप्प्यावर PRs प्रदात्याला कराची स्थिती तयार करताना काही देयके तात्पुरते रोखून ठेवण्यास सांगू शकतात.

काही पेमेंट जसे की जोडीदाराला दिलेली देयके अजूनही लगेच केली जाऊ शकतात.

नील जोन्स: पेन्शन प्रदात्याला पेन्शनमधून थेट HMRC ला कोणताही वारसा कर भरण्याची सूचना दिली जाऊ शकते

एक ते तीन महिने – इस्टेटचे मूल्य ठरवणे

पहिल्या काही महिन्यांत, PRs इस्टेटच्या एकूण मूल्याची गणना करतात.

यामध्ये मालमत्ता किंवा बचत यासारख्या पेन्शन नसलेल्या मालमत्ता आणि IHT साठी मोजल्या जाणाऱ्या पेन्शन लाभांचे ‘काल्पनिक मूल्य’ समाविष्ट आहे.

जर एकूण मूल्य करमुक्त थ्रेशोल्डपेक्षा जास्त असेल तर ते HMRC कडे IHT रिटर्न सबमिट करतात आणि किती कर देय आहे याची पुष्टी करतात.

6 महिन्यांच्या आत – बिल भरणे

कोणतीही IHT देय सामान्यतः मृत्यूच्या महिन्याच्या अखेरीस सहा महिन्यांच्या आत अदा करणे आवश्यक आहे. या बिंदूनंतर, व्याज जमा होऊ शकते.

कर भरण्याचे तीन मुख्य मार्ग आहेत: इस्टेटच्या सामान्य मालमत्तेवरून; थेट पेन्शनमधून, प्रदात्याद्वारे एचएमआरसीला दिले जाते; आणि स्वतः लाभार्थ्यांनी.

15 महिन्यांपर्यंत – तात्पुरते पेन्शन रोखणे

कोणतेही कर बिल कव्हर करण्यासाठी पुरेसे आहे याची खात्री करण्यासाठी PR पेन्शन प्रदात्याला पेन्शनचा काही भाग, विशेषत: करपात्र रकमेच्या 50 टक्के पर्यंत ठेवण्यास सांगू शकतात. सर्वकाही अंतिम होईपर्यंत हे 15 महिन्यांपर्यंत टिकू शकते.

याचा अर्थ लाभार्थींना सुरुवातीला काही पैसे मिळू शकतात, बाकीचे देय नंतर कर स्थिती स्पष्ट झाल्यावर.

एक इस्टेट जखमेच्या नंतर

इस्टेट सेटल झाल्यानंतर पूर्वी अज्ञात पेन्शन आढळल्यास त्या पॉटवरील करासाठी PR सहसा जबाबदार नसतात.

त्याऐवजी, लाभार्थी कोणत्याही IHT देय रक्कम भरण्यासाठी जबाबदार असेल.

SIPPS: तुमचे पेन्शन तयार करण्यासाठी गुंतवणूक करा

एजे बेल

एजे बेल

0.25% खाते शुल्क. गुंतवणुकीची संपूर्ण श्रेणी

Hargreaves Lansdown

Hargreaves Lansdown

मोफत निधी व्यवहार, खाते शुल्क 40% सूट

परस्परसंवादी गुंतवणूकदार

परस्परसंवादी गुंतवणूकदार

प्रति महिना £5.99 पासून, £100 विनामूल्य व्यवहार

इन्व्हेस्ट इंजिन

इन्व्हेस्ट इंजिन

शुल्क-मुक्त ETF गुंतवणूक, £100 स्वागत बोनस

उत्कर्ष

उत्कर्ष

कोणतेही खाते शुल्क आणि 30 ईटीएफ शुल्क परत केले नाही

संलग्न दुवे: जर तुम्ही उत्पादन घेतले तर हे पैसे कमिशन मिळवू शकतात. हे सौदे आमच्या संपादकीय टीमने निवडले आहेत, कारण ते हायलाइट करण्यासारखे आहेत असे आम्हाला वाटते. याचा आमच्या संपादकीय स्वातंत्र्यावर परिणाम होत नाही.

तुमच्यासाठी सर्वोत्तम Sipp ची तुलना करा: आमची संपूर्ण पुनरावलोकने